Налоговый вычет и 3-НДФЛ через Госуслуги

Получить налоговый вычет можно не только в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, но и на портале Госуслуг. С 15.10.2025 там работает сервис «Налоговый вычет»: декларацию на вычет заполняют онлайн, с подсказками. Нужна электронная подпись — её бесплатно выпускают в приложении «Госключ».

Два способа на Госуслугах

Сервис «Налоговый вычет». Раздел «Жизненные ситуации» → «Получение налогового вычета». Для стандартных, социальных (лечение, обучение, спорт) и имущественных вычетов (покупка жилья, проценты по ипотеке) и вычета на долгосрочные сбережения. Часть сведений из госсистем подставляется сама.
Отправка готовой декларации. «Услуги» → «Штрафы, налоги» → «Отправить декларацию 3-НДФЛ». Сюда загружают файл из программы ФНС «Декларация» — и чтобы получить вычет, и чтобы задекларировать доход, например от продажи квартиры.

Чем отличается от кабинета ФНС

В личном кабинете налогоплательщика подпись выпускают прямо в кабинете, а декларацию заполняют онлайн — по шагам из наших инструкций.
Проверяет декларацию и возвращает деньги в обоих случаях налоговая: проверка — до трёх месяцев, деньги — с единого налогового счёта.
Суммы для декларации — из калькулятора: сколько примут к вычету и сколько вернут.

Пример расчёта

Пример калькулятора по умолчанию: лечение — 100 000 ₽, обучение ребёнка — 80 000 ₽, спорт — 30 000 ₽ в 2025 году; доход 1 200 000 ₽.

Вердикт · расходы 2025 года

Вычет положен: по расчёту вернут 27 300 ₽

Лимиты 2025 года: общий — 150 000 ₽, обучение ребёнка — 110 000 ₽ на обоих родителей, дорогостоящее лечение — без лимита. Возврат — по шкале года и не больше удержанного НДФЛ. п. 2 ст. 219 НК пп. 3 ст. 219 НК ст. 224 НК

Что принято к вычету

1. Лечение — за себя100 000 ₽пп. 3 ст. 219 НК

3. Спорт — за себя30 000 ₽пп. 7 ст. 219 НК

Лимит150 000 ₽п. 2 ст. 219 НК

Принято в общем лимите130 000 ₽

Общий лимит 2025 года — на всё, кроме обучения детей и дорогостоящего лечения

2. Обучение — за ребёнка 180 000 ₽пп. 2 ст. 219 НК

Лимит110 000 ₽п. 2 ст. 219 НК

Принято: ребёнок 180 000 ₽

Ребёнок 1: лимит на обучение — общий на обоих родителей

В общем лимите130 000 ₽п. 2 ст. 219 НК

Обучение: ребёнок 180 000 ₽п. 2 ст. 219 НК

Вычет за 2025 год210 000 ₽ст. 219 НК

Итого к вычету

Сколько вернут

Доход за 2025 год1 200 000 ₽ст. 210 НК

НДФЛ за год — по шкале156 000 ₽ст. 224 НК

Вычет− 210 000 ₽п. 2 ст. 219 НК

База после вычета990 000 ₽

НДФЛ после вычета128 700 ₽ст. 52 НК

К возврату27 300 ₽ст. 224 НК

Удержанный НДФЛ не указан — посчитан по шкале.

Посчитать свой случай: Вычет за лечение, лекарства, обучение и спорт Посчитать свой случай: Имущественный вычет при покупке жилья

Частые вопросы

Можно ли через Госуслуги подать декларацию о продаже квартиры?

Да: через «Отправить декларацию 3-НДФЛ» — с файлом, подготовленным в программе ФНС «Декларация». Или заполните декларацию онлайн в личном кабинете налогоплательщика.

Нужна ли для Госуслуг отдельная электронная подпись?

Да. Её бесплатно выпускают в приложении «Госключ». В личном кабинете налогоплательщика подпись выпускают прямо в кабинете — отдельное приложение не нужно.

Источники

Вернуть НДФЛ по декларации можно за три года до года подачи. НК РФ, ст. 11.3, п. 7, пп. 1 · УФНС России по Новгородской области, 20.11.2024: в 2024 году — вычеты за 2021, 2022 и 2023 годы
Годы: 2023–2026
Камеральная проверка декларации 3-НДФЛ — до трёх месяцев со дня подачи; возврат — с единого налогового счёта по заявлению. НК РФ, ст. 88, п. 2 · НК РФ, ст. 79: возврат положительного сальдо ЕНС — поручение не позднее дня после заявления, но не раньше решения по проверке
Годы: 2023–2026
Соцвычеты 2023: общий лимит 120 000 ₽, обучение ребёнка — 50 000 ₽. Федеральный закон от 28.04.2023 № 159-ФЗ: лимиты 120 000 и 50 000 ₽ заменены с 2024 года · УФНС России по Амурской области, 21.01.2025: до 2024 года лимит 120 000 ₽, обучение детей — 50 000 ₽ · НК РФ, ст. 219, п. 1, пп. 2; п. 2
Годы: 2023
Вычет на покупку жилья — до 2 млн ₽; остаток лимита переносится на другие объекты. НК РФ, ст. 220, п. 3, пп. 1; п. 5; п. 11 · НК РФ, ст. 220 — КонсультантПлюс · Федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ, ст. 2: правила — для прав, возникших после 01.01.2014 · Письмо Минфина России от 19.01.2022 № 03-04-05/2702
Годы: 2023–2026
Соцвычеты с 2024: общий лимит 150 000 ₽, обучение ребёнка — 110 000 ₽ на обоих родителей. НК РФ, ст. 219, п. 1, пп. 2; п. 2 в ред. Федерального закона от 28.04.2023 № 159-ФЗ · Федеральный закон от 28.04.2023 № 159-ФЗ · УФНС России по Амурской области, 21.01.2025
Годы: 2024–2026

Проверено: 28.10.2026

Методика: как мы считаем — правила по годам, округление, спорные случаи.

Расчёт не является налоговой консультацией. Он показывает, как считается сумма по правилам НК РФ в редакции выбранного года. Решение о вычете принимает налоговый орган.